Travailleurs frontaliers suisses

Votre statut particulier a un impact sur votre fiscalité, votre protection sociale et votre retraite. A travers un diagnostic social et patrimonial, nous vous proposons une analyse de tous ces sujets afin d’optimiser votre situation. Vous trouverez dans les prochaines rubriques différentes informations pour mieux appréhender votre statut de frontalier, ainsi que des conseils pour vous protéger et optimiser votre patrimoine ainsi que votre fiscalité.

En Suisse le système des retraites est basé sur trois piliers :

• Le 1er pilier, aussi appelé AVS : tous les retraités en bénéficient dès l’âge de 65 ans pour un homme, 64 ans pour une femme (âge légal de départ en Suisse), il est constitué par les charges sociales payées par l’employeur et le salarié ainsi que par les cantons. 
•  Le 2ème pilier, aussi appelé LPP (Loi Prévoyance Professionnelle), n’est pas le même pour tout le monde. Chaque employeur a l’obligation de souscrire à un contrat LPP auprès d’une assurance, d’une banque ou d’un institut de prévoyance pour constituer une retraite à son salarié. Les salariés cotisent avec leur employeur et pourront bénéficier du capital ou d’une rente au moment du départ en retraite. 
• Le 3ème pilier est optionnel, il en existe deux types mais aucun d’entre eux n’a d’intérêt pour un travailleur frontalier ne payant pas d’impôt en Suisse ou qui a pour projet de passer ses vieux jours en France. 

Chacun de ces piliers vous apporte des garanties en incapacité, invalidité et décès, ainsi qu’en revenus pour la retraite. Il convient de les analyser avec attention pour préparer au mieux son avenir et anticiper d’éventuels coups durs.

Afin d’appréhender votre situation, nous réalisons pour vous et avec vous une étude sociale et patrimoniale complète qui vous permet de mieux comprendre votre situation familiale et professionnelle, d’anticiper le futur et de cibler les éventuelles failles auxquelles vous pourriez faire face. 

Concrètement, en quoi consiste cette étude ? 

• Bilan retraite complet : estimation de votre retraite suisse (AVS, LPP) et française 
• Bilan fiscal : nous analysons votre fiscalité et vous conseillons sur son optimisation (réduction, déduction, crédit d’impôt …)
• Bilan prévoyance : nous détaillons vos garanties, couvertures actuelles et exposons les éventuelles failles (arrêt de travail, invalidité, accident, décès) 
• Bilan succession : nous déterminons quel impact votre décès aura sur votre foyer ou vos héritiers (chiffrage précis des droits de succession)
• Bilan épargne : nous dressons un tableau de la répartition de votre épargne et vous aidons à l’optimiser (épargne de précaution, épargne moyen/long terme)
• Bilan immobilier : comme pour l’épargne, nous pouvons vous aider à optimiser la gestion d’un ou plusieurs biens immobiliers : création de SCI, changement de mode de location…

Le choix de votre assurance maladie est une étape clé. 2 options s'offrent à vous :

• Le régime suisse (LAMal) : Permet des soins en Suisse et en France. Le coût varie selon l'âge et le canton.
• Le régime français (CMU) : Soins en Suisse limités aux urgences. Le coût est calculé sur l'ensemble des revenus du foyer (n-2).

À noter : Quel que soit votre choix, l'employeur ne fournit pas de mutuelle. Vous devez souscrire individuellement une assurance santé spécifique "frontalier" pour couvrir vos restes à charge (dentaire, optique, hospitalisation).

Liberté de changer : Comme pour tout contrat santé, vous pouvez résilier votre mutuelle actuelle à tout moment après un an de souscription. Nous sommes à votre disposition pour une étude gratuite de vos besoins.

Le système des 3 piliers suisses est connu pour son rôle concernant la retraite, mais saviez-vous que des prestations de prévoyance étaient incluses au sein des différents piliers ? Des rentes d’invalidité peuvent être versées aux cotisants. Leur montant dépend du taux d’invalidité. Ces rentes sont à la fois versées par l’AVS et par le deuxième pilier. En fonction de la caisse de pension dans laquelle votre entreprise cotise, les prestations varient fortement.

Notre bilan patrimonial vous permettra d’illustrer ces garanties, de bien les comprendre, et de les compléter par un contrat de prévoyance individuel si besoin.

Si vous travaillez en Suisse, vos deux premiers piliers peuvent s'avérer insuffisants pour maintenir votre niveau de vie. Pour compléter vos revenus, le Plan d’Épargne Retraite (PER) français est bien plus avantageux que le 3ème pilier suisse pour un résident fiscal français.

Les points forts du PER :

• Fiscalité : Vos versements sont déductibles de votre revenu imposable en France (selon votre tranche d'imposition).
• Souplesse : Vous alimentez votre plan à votre rythme (mensuel ou ponctuel) et pouvez suspendre vos versements sans pénalité.
• Liberté de sortie : Au moment de la retraite, vous choisissez entre une rente, un capital (en une fois ou fractionné) ou un mélange des deux.
• Protection des proches : En cas de décès, le capital bénéficie des avantages successoraux de l’assurance-vie (exonération jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire).

L'avis de l'expert : Évitez les contrats "3ème pilier" proposés par des sociétés suisses si vous comptez passer votre retraite en France ; ils manquent de pertinence fiscale pour les résidents français.